票據法--重點整理及試題解析<金融研訓院>
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【簡介】
翻開台灣的防制洗錢及打擊資恐史,2016年至2017年是具有劃時代意義的分水嶺!2016年的二十年前 (即1996年),台灣領先亞洲各國,公布了亞洲第一部洗錢防制法。該法雖曾歷經多次修正,但修正重點都在調整洗錢犯罪之前置犯罪門檻,亦即洗錢犯罪能否成立之要件。強調後端洗錢犯罪之追查及起訴要件,而未重視前端的洗錢防制控制程序,造成因為沒有留存金流軌跡,難以獲得有效證據,無法將犯罪行為人定罪的結果,導致以洗錢犯罪起訴之案件,每年平均不到二十件。1996年至2016年的二十年中,台灣的洗錢防制領域風平浪靜,雖然法規未與國際接軌,防制洗錢金融行動工作組織的40項建議未被落實,亞太防制洗錢組織相互評鑑結果未臻理想,所幸也沒發生太大波瀾;直至兆豐銀行紐約分行於2016年因洗錢防制法令遵循缺失,遭紐約州金融服務署罰款1.8億美元,舉國譁然。痛定思痛,2016年至2018年是台灣防制洗錢與打擊資恐的立法與修法高峰期。2016年7月27日,資恐防制法公布施行,並於2018年11月7日修正。2016年12月28日,洗錢防制法大幅修訂,並於2017年6月28日施行,2018年11月7日又小幅修正。相關子法及各金融服務同業公會相關自律規範、注意事項範本及指引,也相繼出爐。各項法規修正幅度之大、施行日之緊迫、系統投資之巨大、人力需求之急,金融業前所未見。如今,台灣的洗錢防制相關法規與2016年以前的舊法相比,已經充分與國際接軌。2018年5月,台灣也首次公開發表國家洗錢及資恐險評估報告。同年11月,台灣亦順利完成亞太防制洗錢組織第三輪相互評鑑。2017年至2018年也是防制洗錢與打擊資恐教育訓練重要的時期。由於法規要求,金融機構需要新增大量人員,包括防制洗錢與打擊資恐專責主管、專責人員及營業單位督導主管,上述人員並須符合訓練或證照要求。因此,金管會認定機構相繼出版防制洗錢與打擊資恐參考書籍,並開始舉辦防制洗錢與打擊資恐專業人員測驗。我國投入洗錢防制且具備相關知能之專業人員大幅擴增,呼應了國際上在洗錢及資恐防制持續增強力道之發展趨勢。防制洗錢及打擊資恐乃全球金融業者責無旁貸的使命,是不可擋的趨勢。台灣現在於此領域終於與國際無太大差異,已具有良好的基礎。但是,這是一條沒有盡頭的漫漫長路,台灣起步較晚,有些法規及作業流程仍須繼續優化。本院因應洗錢防制法、資恐防制法及金融服務各同業公會自律規範等相關法令規章之修正,特修訂防制洗錢與打擊資恐系列書籍,並增編相關內容。此叢書涵蓋的資訊範圍較廣,難免有疏漏或不符個別讀者期待之處,敬祈各界不吝惠賜指教,以供來日修訂參考。
【目錄】
第一章國際洗錢及資恐態樣與案例第二章 金融機構防制洗錢及打擊資恐重要指引第三章 金融機構防制洗錢及打擊資恐執行實務 (銀行篇)第四章 金融機構防制洗錢及打擊資恐執行實務 (證券篇)第五章 金融機構防制洗錢及打擊資恐執行實務 (保險篇)第六章 我國實際洗錢態樣與案例第七章 歷屆試題解析
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貿易融資風險管理暨案例解析(增修訂三版) (3版)
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【簡介】
本書詳述貿易融資實務指引,更導入各層面應有風險認知及管理;輔以實務案例、法令規範及作者多年專業積累經驗進行論述剖析,引導讀者跨越貿易融資及風險管理的高門檻,實為從事或研究貿易融資實務之人士最佳參考指引。本書2013年1月出版,獲得讀者肯定,出版僅年餘即銷售一空,正逢國際商 (ICC) 修訂頒布「國際間標準銀行審單實務ISBP745」,又逢「國際應收帳款承購業務」(International Factor-ing) 盛行,增刪部分內容,本書於2014年08月「再版」問世,以應讀者需要。 近年來發生「博達」、「潤寅」等上市公司,應收帳款詐騙案,多家外匯銀行「中箭落馬」,損失數百億,授信風險管理再度「展露頭角」,備受重視。又貿易融資牽涉範圍甚廣,外匯銀行海外單位遍布多國,海外單位所在國國情與我國不同,適用法規迴異,本篇不宜列入應宜增、刪。 三版另增列授信風險管理「筆者觀點建議12篇」,將貿易實務「學」、「用」、「經驗」中,提出可行性建議供讀者參考,另因垂直分工資金需求,供應鏈交易融資興起,又鼓勵業者分散風險,善用「中國輸出入銀行保險、保證及融資等功能性業務」,特增加篇幅三版再現,以「饗」業者。
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【簡介】
本書特蒐錄「銀行內部控制與內部稽核測驗」最近10屆試題,詳細解析及說明,透過大量題目練習,不但可以幫助考生瞭解各種題型,更可以藉此累積理解力、經驗及信心,而能以最短的準備時間,通過測驗。
【目錄】
台灣金融研訓院第37期銀行內部控制與內部稽核測驗試題
▪▪▪▪▪▪▪銀行內部控制與內部稽核法規 (一般金融類)1
▪▪▪▪▪▪▪銀行內部控制與內部稽核 (一般金融類)
台灣金融研訓院第38期銀行內部控制與內部稽核測驗試題
▪▪▪▪▪▪▪銀行內部控制與內部稽核法規 (一般金融類)
▪▪▪▪▪▪▪銀行內部控制與內部稽核 (一般金融類)
台灣金融研訓院第39期銀行內部控制與內部稽核測驗試題
▪▪▪▪▪▪▪銀行內部控制與內部稽核法規 (一般金融類)
▪▪▪▪▪▪▪銀行內部控制與內部稽核 (一般金融類)
台灣金融研訓院第40期銀行內部控制與內部稽核測驗試題
▪▪▪▪▪▪▪銀行內部控制與內部稽核法規 (一般金融類)
▪▪▪▪▪▪▪銀行內部控制與內部稽核 (一般金融類)
台灣金融研訓院第41期銀行內部控制與內部稽核測驗試題
▪▪▪▪▪▪▪銀行內部控制與內部稽核法規 (一般金融類)
▪▪▪▪▪▪▪銀行內部控制與內部稽核 (一般金融類)
台灣金融研訓院第42期銀行內部控制與內部稽核測驗試題
▪▪▪▪▪▪▪銀行內部控制與內部稽核法規 (一般金融類)
▪▪▪▪▪▪▪銀行內部控制與內部稽核 (一般金融類)
台灣金融研訓院第43期銀行內部控制與內部稽核測驗試題
▪▪▪▪▪▪▪銀行內部控制與內部稽核法規 (一般金融類)
▪▪▪▪▪▪▪銀行內部控制與內部稽核 (一般金融類)
台灣金融研訓院第44期銀行內部控制與內部稽核測驗試題
▪▪▪▪▪▪▪銀行內部控制與內部稽核法規 (一般金融類)
▪▪▪▪▪▪▪銀行內部控制與內部稽核 (一般金融類)
台灣金融研訓院第45期銀行內部控制與內部稽核測驗試題
▪▪▪▪▪▪▪銀行內部控制與內部稽核法規 (一般金融類)
▪▪▪▪▪▪▪銀行內部控制與內部稽核 (一般金融類)
台灣金融研訓院第46期銀行內部控制與內部稽核測驗試題
▪▪▪▪▪▪▪銀行內部控制與內部稽核法規 (一般金融類)
▪▪▪▪▪▪▪銀行內部控制與內部稽核 (一般金融類)
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