內線交易量刑的理論與實證 (1版)
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內線交易量刑的理論與實證
作者: 王國棟
出版社:元照出版
出版日期:2021/01/01
語言:繁體中文
定價:350元
內容簡介
這是一本理論和實務兼備的工具書!
.清楚介紹內線交易法基本內容與實務運作原則
.挑選近10年內線交易罪確定判決30則,整理分析法官量刑現況和影響的因素
內線交易被視為所謂的白領犯罪,我國政府為從重處罰內線交易行為,經過多次修法,逐次調高法定刑度或處以更高的罰金,但在實施重罰之後,如果犯罪構成要件的規定不夠明確,刑度提高,法院態度更趨謹慎,論罪科刑可能更曠日廢時,而且,許多案件,因在偵查中自白,繳交犯罪所得,獲得減刑至2年以下有期徒刑,再獲緩刑,故因為內線交易而入監坐牢者,比例極低,能否因此重典政策而有效嚇阻此類犯罪,尚待觀察。認定犯罪事實與刑罰裁量,是刑事審判最重要的兩大議題,也是具體實現國家刑罰權的方法。量刑是否具有妥當性,更是攸關國家人權、法治水準的關鍵成效指標。而影響量刑妥當與否的量刑歧異,因各國國情、法制的差異而呈現不同狀態,但為司法上的難題,舉世皆然,也是司法改革重點,故借鏡、取法他國法制,整合我國法制、資源現況,建立本土化並禁得起科學方法檢驗的量刑準則,應為量刑改革的重要任務。
本文係介紹內線交易與刑罰的規範目的,分析我國實務如何認定內線交易罪的構成要件,觀察各國內線交易及量刑法制實施情形,以及我國內線交易、量刑法制實際運作現況,並從實務觀點出發,蒐集近10年來,30件內線交易罪確定判決為樣本,實際分析法官量刑現況,設定可能影響內線交易罪量刑的因素,再召開由法學教授、法官及檢察官等專家參與的座談,集思廣益,討論出內線交易罪應該主要考量的9個量刑因素,以隨機抽樣法決定次序,採連鎖方式設計、填寫問卷,以了解各該量刑因素所佔的比重,提供法官將來量刑的參考。
目錄
自 序
第一章 緒 論
第一節 研究背景/3
第二節 研究動機/5
第三節 研究範圍與目的/6
第四節 研究方法/7
第五節 名詞解釋/7
第六節 本書的架構/10
第二章 內線交易規範目的與刑罰目的、量刑原則
第一節 內線交易規範目的/13
第二節 刑罰的目的/15
第三節 量刑原則/17
第三章 我國內線交易罪的構成要件
第一節 我國內線交易的基本規定/25
第二節 內部人範圍/28
第三節 實際知悉有重大影響其股票價格的消息/33
第四節 重大消息明確且未公開/41
第五節 消息沉澱期間(等待時間)/47
第四章 外國內線交易與量刑法制概論
第一節 外國內線交易法制簡介/50
第二節 外國量刑法制簡介/56
第五章 我國內線交易及量刑法制的現況
第一節 我國內線交易法制概況/73
第二節 我國量刑法制概況/75
第六章 我國內線交易罪案例的實證分析
第一節 犯罪時間在2008至2017年間30件判刑確定案例分析/98
第二節 上開30件案例分析的結果/111
第三節 我國內線交易罪影響量刑的因素/114
第四節 環比方法與研究設計、結果/116
第七章 結論與建議
第一節 研究結論/127
第二節 研究建議/131
參考文獻/137
附 件
一、8件量刑問卷/141
二、司法院訂定刑事案件量刑及 定執行刑參考要點/149
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ISBN13:9789865457310
出版社:洗錢防制辦公室
作者:行政院洗錢防制辦公室
裝訂:平裝
規格:21cm*15cm*2cm (高/寬/厚)
版次:1
出版日:2020/12/01
中國圖書分類:犯罪學
內容簡介
從不及格到70分,需要的是不斷努力;
從不及格到亞洲第一,需要的是無比堅毅的信念。
2016年,國內金融機構因防制洗錢缺失,遭國外監理機構處以鉅額裁罰,高達57億元的教訓,也撼動了公、私部門,經過齊心協力的努力,讓我國從後段班一路衝到前段班,成為亞洲第一。
本書介紹防制洗錢與打擊資恐國際組織、評鑑方法,並細膩道出我國在防制洗錢與打擊資恐所面臨的困境及行政院洗錢防制辦公室成立始末,本書翔實記錄第三輪相互評鑑籌備過程,更回顧前二輪相互評鑑歷程,揭開防制洗錢領域的專業面紗,讓讀者窺其堂奧!
目錄
推薦序/蘇貞昌/前-1
推薦序/蔡清祥/前-3
序言/陳明堂/前-5
特別感謝協助本書專訪/前-11
本書作者及編校/前-13
活動照片集錦/前-15
幕後花絮/前-47
第一章 防制洗錢之國際組織
壹、防制洗錢金融行動工作組織(Financial Action Task Force,簡稱FATF)/1
貳、亞太防制洗錢組織(Asia/Pacific Group on Money Laundering,簡稱APG)/6
參、其他相關組織/10
肆、我國加入洗錢防制相關組織歷程/13
第二章 防制洗錢之國際規範
壹、FATF 40項建議/17
貳、FATF相互評鑑/22
參、FATF相關指引及最佳實務/30
第三章 我國相關主責機關與規範
壹、主責機關及業管單位/41
貳、相關規範與變動歷程/44
第四章 行政院洗錢防制辦公室成立始末與業務推展
壹、行政院洗錢防制辦公室成立緣由/76
貳、行政院洗錢防制辦公室簡介/77
參、行政院洗錢防制辦公室業務推動/79
第五章 我國參與相互評鑑情形回顧
壹、我國接受評鑑歷程/95
貳、我國接受APG第一輪相互評鑑過程與結果/97
參、第二輪相互評鑑/103
第六章 第三輪相互評鑑歷程
壹、國家風險評估報告/139
貳、技術遵循報告籌備歷程/149
參、效能評鑑報告/158
肆、相互評鑑會議會前會/176
伍、現地評鑑會議/186
陸、相互評鑑面對面會議/213
柒、亞太防制洗錢組織年會/238
附錄 我國國家風險評估程序
壹、國家風險評估的觀念介紹/253
貳、我國國家風險評估歷程/266
參、我國國家風險評估之效益、運用與後續進展/284
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洗錢防制必修第一堂課:反洗錢、反資恐、反武擴之立法、國際規範與評鑑 (1版)
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ISBN13:9789575114473
出版社:元照
作者:蔡佩玲
裝訂/頁數:平裝/272頁
規格:21cm*15cm*1.4cm (高/寬/厚)
出版日:2021/01/01
中國圖書分類:金融法規
內容簡介
入門洗錢防制規範與掌握國際趨勢最實用的工具書!
本書作者主責我國洗錢防制法修法與資恐防制法立法研修,並主辦我國國家風險評估與第三輪相互評鑑程序,亦獲重要國際組織選派為評鑑員與國際講座,對於國際組織、規範與我國洗錢防制領域發展具深厚理論與實務基礎。
內容收錄作者歷來發表文章,包括防制洗錢/打擊資恐國際趨勢、國際規範與評鑑、我國法制歷程與緣由、人才養成與視野等四大部分,深入淺出,為洗錢防制領域必修不可或缺之入門書。
聯合推薦
法務部部長/蔡清祥
金融監督管理委員會主任委員/黃天牧
行政院洗錢防制辦公室前主任兼法務部次長/蔡碧仲
行政院洗錢防制辦公室主任兼法務部次長/陳明堂
台灣金融服務業聯合總會秘書長/吳當傑
目錄
推薦序/蔡清祥/前-15
推薦序/黃天牧/前-17
推薦序/蔡碧仲/前-19
推薦序/陳明堂/前-21
推薦序/吳當傑/前-23
自 序/前-25
第一編 洗錢防制國際趨勢、展望與相互評鑑
第一章 後APG時代的挑戰與展望──談我國第三輪相互評鑑後之發展及國際趨勢
壹、前 言/3
貳、亞太防制洗錢組織第三輪相互評鑑程序與評鑑後追蹤/5
參、亞太最佳的第三輪相互評鑑成果/7
肆、後APG時代的挑戰/10
伍、借鏡國際趨勢迎未來(代結語)/24
第二章 我國第三輪相互評鑑程序介紹、概況與建議
壹、亞太防制洗錢組織第三輪相互評鑑程序介紹/32
貳、評鑑員觀點建議/41
參、結語與建議/48
第三章 簡介亞太防制洗錢組織第三輪相互評鑑程序、標準以及對我國司法與執法機關金流追查思維與成效之評鑑結果/蔡佩玲、林晉億
壹、亞太防制洗錢組織第三輪相互評鑑程序與我國受評歷程/53
貳、國際對於追查金流規範與效能之要求及評估方法/61
參、評鑑報告我國司法與執法機關追查金流規範及成效之觀察/66
肆、結 論/84
第四章 我國接受亞太防制洗錢組織第三輪相互評鑑紀實與評鑑後之展望
壹、前 言/87
貳、亞太防制洗錢組織評鑑程序/88
參、我國接受第三輪相互評鑑紀實/90
肆、評鑑後展望/105
第五章 評鑑後最重要之工作──法遵文化之長遠落實/107
第二編 洗錢防制國際規範與我國立法
第六章 錢的秩序與遊戲──洗錢防制新法解析
壹、前 言/115
貳、立法背景說明/116
參、修正重點/118
肆、未來展望/127
第七章 國際洗錢防制發展趨勢與我國洗錢防制新法──兼論刑事政策變革
壹、前 言/129
貳、國際洗錢防制發展與趨勢/130
參、我國洗錢防制新法介紹/134
肆、新法的觀察與省思/146
伍、新法新思維及刑事政策變革──代結語/148
第八章 洗錢防制法新法修正重點解析
壹、前 言/151
貳、修正背景/153
參、修正重點/156
肆、結 語/173
第九章 國際洗錢防制制度與最新趨勢──兼論律師於法遵領域新發展
壹、前 言/175
貳、國際洗錢防制發展趨勢與最新發展/176
參、我國洗錢防制法修正歷程與契機/180
肆、律師納入洗錢防制體系適用及影響/183
伍、律師在洗錢防制新法施行後之業務推展──兼論企業法遵/187
陸、結 語/193
第三編 資恐防制國際規範與我國立法
第十章 資恐防制法立法緣由及簡介
壹、國際趨勢/197
貳、立法緣由/200
參、國際規範要求與本法法律架構/201
肆、目標性金融制裁/205
伍、資恐罪刑化/214
陸、結 語/218
第十一章 國際反武擴與反資助武擴大戰──從華為案談起
壹、華為案事實概要/220
貳、國際反武擴與反資助武擴規範架構/221
參、反武擴禁令與伊朗制裁/228
肆、華為案之省思與啟示(代結語)/232
第四編 洗錢防制與人才養成
第十二章 檢察官在洗錢防制領域的新角色、發揮與成長
壹、前 言/237
貳、參與APG年會經驗分享/238
參、擔任亞太防制洗錢組織評鑑員經驗分享/239
肆、行政院洗錢防制辦公室成立經過與工作推動經驗分享/241
伍、參與第三輪相互評鑑程序經驗分享/244
陸、結 語/245
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防制洗錢與打擊資恐實務與案例(2024年版) (1版)
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【簡介】
翻開台灣的防制洗錢及打擊資恐史,2016年至2017年是具有劃時代意義的分水嶺!2016年的二十年前 (即1996年),台灣領先亞洲各國,公布了亞洲第一部洗錢防制法。該法雖曾歷經多次修正,但修正重點都在調整洗錢犯罪之前置犯罪門檻,亦即洗錢犯罪能否成立之要件。強調後端洗錢犯罪之追查及起訴要件,而未重視前端的洗錢防制控制程序,造成因為沒有留存金流軌跡,難以獲得有效證據,無法將犯罪行為人定罪的結果,導致以洗錢犯罪起訴之案件,每年平均不到二十件。1996年至2016年的二十年中,台灣的洗錢防制領域風平浪靜,雖然法規未與國際接軌,防制洗錢金融行動工作組織的40項建議未被落實,亞太防制洗錢組織相互評鑑結果未臻理想,所幸也沒發生太大波瀾;直至兆豐銀行紐約分行於2016年因洗錢防制法令遵循缺失,遭紐約州金融服務署罰款1.8億美元,舉國譁然。痛定思痛,2016年至2018年是台灣防制洗錢與打擊資恐的立法與修法高峰期。2016年7月27日,資恐防制法公布施行,並於2018年11月7日修正。2016年12月28日,洗錢防制法大幅修訂,並於2017年6月28日施行,2018年11月7日又小幅修正。相關子法及各金融服務同業公會相關自律規範、注意事項範本及指引,也相繼出爐。各項法規修正幅度之大、施行日之緊迫、系統投資之巨大、人力需求之急,金融業前所未見。如今,台灣的洗錢防制相關法規與2016年以前的舊法相比,已經充分與國際接軌。2018年5月,台灣也首次公開發表國家洗錢及資恐險評估報告。同年11月,台灣亦順利完成亞太防制洗錢組織第三輪相互評鑑。2017年至2018年也是防制洗錢與打擊資恐教育訓練重要的時期。由於法規要求,金融機構需要新增大量人員,包括防制洗錢與打擊資恐專責主管、專責人員及營業單位督導主管,上述人員並須符合訓練或證照要求。因此,金管會認定機構相繼出版防制洗錢與打擊資恐參考書籍,並開始舉辦防制洗錢與打擊資恐專業人員測驗。我國投入洗錢防制且具備相關知能之專業人員大幅擴增,呼應了國際上在洗錢及資恐防制持續增強力道之發展趨勢。防制洗錢及打擊資恐乃全球金融業者責無旁貸的使命,是不可擋的趨勢。台灣現在於此領域終於與國際無太大差異,已具有良好的基礎。但是,這是一條沒有盡頭的漫漫長路,台灣起步較晚,有些法規及作業流程仍須繼續優化。本院因應洗錢防制法、資恐防制法及金融服務各同業公會自律規範等相關法令規章之修正,特修訂防制洗錢與打擊資恐系列書籍,並增編相關內容。此叢書涵蓋的資訊範圍較廣,難免有疏漏或不符個別讀者期待之處,敬祈各界不吝惠賜指教,以供來日修訂參考。
【目錄】
第一章國際洗錢及資恐態樣與案例第二章 金融機構防制洗錢及打擊資恐重要指引第三章 金融機構防制洗錢及打擊資恐執行實務 (銀行篇)第四章 金融機構防制洗錢及打擊資恐執行實務 (證券篇)第五章 金融機構防制洗錢及打擊資恐執行實務 (保險篇)第六章 我國實際洗錢態樣與案例第七章 歷屆試題解析
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金研院防制洗錢與打擊資恐專業人員測驗(含防制洗錢與打擊資恐法令及實務)歷屆試題分類解析-附MOSME行動
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1.系統化試題分類,立即掌握考試趨勢。
2.效率化快速刷題,全方位提升應考力。
3.線上化評量考試,試考備考一站備足。
登錄本書MOSME行動學習一點通後可獲得金元寶,金元寶可在IPOE會員中心透過「兌換科幣」,將金元寶兌換成「科幣」可至「歷屆試題及名師分享」測驗使用。
◈評量:多元線上評量方式(收錄最新歷屆試題)。
◈詳解:可於線上閱讀本書詳解。
◈擴增:線上提供最新的試題及詳解,可自主學習調整進度。
目錄
♦♦ 防制洗錢與打擊資恐專業人員測驗 ♦♦
《第 1 篇 政策及法令》
第 1 章︱國際防制洗錢及打擊資恐
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第 2 章︱金融機構防制洗錢及打擊資恐重要指引
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