證券交易法理論與實務 (6版)

類似書籍推薦給您

【簡介】 目前正值我國大力推動金融自由化與國際化，規劃發展台灣成為亞太區域金融中心，證券交易為其不可或缺之一環，為促進我國證券市場健全發展，保障投資大眾及責成相關業者適法經營，俾利國家整體經濟發展，實有賴證券相關規範之制定，證券交易法規係規範有價證券之募集、發行及買賣之基本法規，其與證券市場秩序之維持，關係至深且鉅，各國無不制定周延、透明及公正之證券交易規範，我國亦朝此目標努力，對證券交易法及相關法規不斷加以研析修正，以配合國家整體經濟發展之所需。 透過股票投資之學習與操作，可讓我們更廣泛、更深入地學習與了解國內外政治、經濟、金融及產業等各類知識之廣度與深度；在某種意義上，股票之走勢可謂係國內政治、經濟之晴雨表，因之，股票投資除可獲取利潤外，尚是另一種求知學習的途徑，作者期盼諸位讀者在閱畢本書後，皆能體會本書之重點，不只是證券管理法規之介紹，而是正確股票投資觀念之建立，衷心期盼各位讀者皆能體會理性之投資行為比正確之行情預測更為重要，亦祝福各位讀者作一個快樂之業餘投資人。 【目錄】 第一章　概　論 第一節　證券交易法立法目的 第二節　證券交易法立法原則 第三節　證券交易法適用範圍 第四節　證券交易法有價證券之定義（證交§6） 第五節　證券交易法立法沿革 第六節　證券交易法主要內容 第七節　證券交易法與公司法之關係 第八節　公開發行股份有限公司股票發行概況（2024年6月） 第九節　我國現行商業組織型態比較表（2024年6月） 第二章　證券市場 第一節　證券投資之概念 第二節　證券市場之意義 第三節　證券市場之功能 第四節　證券市場之種類 第五節　我國證券市場之架構 第六節　證券市場之管理 第七節　台灣資本市場國際化應有之努力 第三章　證券主管機關─金融監督管理委員會證券期貨局 第一節　證期局之沿革 第二節　證券期貨局之組織與職掌 第三節　證期局之職權 第四節　證期局證券及期貨管理業務 第四章　證券發行市場之管理 第一節　有價證券之公開發行 第二節　公開發行公司之監督 第三節　公開發行與未公開發行之股份有限公司在公司法及證券交易法上適用之比較 第四節　有價證券之募集與發行（證交§22） 第五節　有價證券之承銷（securities underwriting） 第五章　證券交易市場之管理 第一節　證券交易所 第二節　有價證券之上市 第三節　有價證券櫃檯買賣市場（店頭市場） 第四節　興櫃股票 第五節　上市（上櫃）發行暨交易條件之比較 第六節　台灣創新版（TIB） 第七節　有價證券之買賣 第八節　集中交易市場買賣有價證券之禁止及限制行為 第六章　證券商之設立與管理 （證交§44∼§48） 第一節　證券商之意義及分類 第二節　證券商之設立要件 第三節　證券商之設立程序 第四節　證券商分支機構之設立 第五節　證券商各項保證金之提列 第六節　證券商資金運用之限制 第七節　證券商董事、監察人、經理人與營業員之資格 第八節　證券商負責人與業務人員違法行為之法律責任 第九節　證券商營業行為之限制 第十節　證券商之監督與處罰 第十一節　證券商營業許可之撤銷 第十二節　證券承銷商 第十三節　證券自營商 第十四節　證券經紀商 第十五節　證券商業同業公會 第十六節　金融監理沙盒試驗 第七章　證券金融事業 第一節　證券金融事業之意義及功能 第二節　我國證券金融事業發展沿革 第三節　證券信用交易 第八章　證券投資信託事業 第一節　證券投資信託之意義 第二節　證券投資信託公司（基金經理公司） 第三節　證券投資信託基金 第四節　受益憑證 第五節　基金保管機構 第六節　證券投資信託事業暨證券投資顧問事業接受客戶全權委託投資（代客操作） 第七節　ETF（指數股票型基金） 第九章　證券投資顧問事業 第一節　證券投資顧問事業之意義與功能 第二節　證券投資顧問事業之設立 第三節　證券投資顧問事業之業務範圍 第四節　證券投資顧問事業之管理 第十章　有價證券集中保管事業 第一節　證券集中保管劃撥交割制度之建立與意義 第二節　有價證券集中保管事業之意義與功能 第三節　有價證券集中保管制度組織架構 第四節　帳簿劃撥交割作業 第五節　利用帳簿劃撥設定有價證券質權 第六節　證券集中保管登錄帳簿劃撥制度對投資人之影響 第十一章　會計師簽證之法律責任 第一節　概　說 第二節　會計師查核簽證之法律責任 第三節　會計師與當事人間之法律關係 第四節　會計師查核簽證應有之正確認知 第十二章　公司治理 第一節　公司治理概念之緣起 第二節　公司治理之基本原則 第三節　公司治理之範圍 第四節　推動我國公司治理之重要性 第五節　我國企業執行公司治理法律架構 第六節　獨立董事制度之建立 第七節　上市上櫃公司推行公司治理制度應有之認識 第八節　2002年美國企業革新法──沙班氏／歐克斯利法簡介 附錄一　證券交易法 附錄二　證券交易法施行細則

證券交易法論著 (3版)

類似書籍推薦給您

內容簡介 本書特色 　　本書增訂第三版之付梓，除增訂新近這七年來證券交易法適用上較具爭議之議題外，亦保留及更新原書對於實務上熱門之討論課題，全書共計十九章，主要內容包括對有價證券範圍之定義與界定爭議、公募及私募之區分與實務爭議案例探討、庫藏股之規範與實務、公司治理之新趨勢與規範重點、證券商業務之擴大與管理實務、實質關係人與內部人員股權管理課題，以及操縱股市行情、內線交易禁止、掏空公司資產與非常規交易、財務報告虛偽隱匿犯罪行為之構成要件與加重處罰等重要議題，新版並納入金融機構董事、監察人及經理人兼任禁止之探討，同時亦就相關證券市場募集、發行與交易活動觸及之民、刑事及行政責任構成與實務爭議作更深入之探討，希望本書之出版能以深入之論述與具體之建議意見提供各界有益之參考。 作者簡介 郭土木 學歷： 一、國立政治大學法律學系學士、法律研究所法學碩士、法學博士 二、民國73年高考金融法務及格 三、民國87年證券分析人員認可合格 經歷： 一、天主教輔仁大學法律學院專任教授兼院長、學術副院長、財經法律系主任、財經法律研究所所長、原住民碩士在職專班主任、進修部法律系系主任 二、原財政部證券暨期貨管理委員會第二、三、四、五、七組科員、專員、稽核、科長、專門委員、副組長、法務室主任、第四組組長 三、行政院金融監督管理委員會證券暨期貨局證券投資信託及顧問組組長、法律事務處副處長、處長 四、高雄大學、輔仁大學、東吳大學、銘傳大學、淡江大學、實踐大學、空中大學、台北商業技術學院兼任講師、助理教授、副教授、教授 五、行政院金融監督管理委員會廉政委員、訴願會執行秘書、台灣證券交易所股份有限公司上市審議委員、財團法人中華民國櫃檯買賣中心上櫃審議委員 六、行政院金融監督管理委員會會計師懲戒委員會委員、會計師懲戒覆審委員會執行秘書 七、仲裁協會仲裁委員、台北地方法院調解委員；財團法人中華民國會計研究發展基金會審計準則委員會委員、證券商業同業公會顧問及法律委員會召集人、會計師同業公會法律顧問 八、考試院考選部國家考試典試、命題、口試委員；財團法人證券暨期貨市場發展基金會、金融研訓院、金融犯罪防制中心甄試出題及訓練課程講座 九、法官學院、司法官學院及全國律師公會證券交易、期貨交易及金融法規課程講座 十、元大證券、元大期貨、元大人壽、第一證券、日友環保、富譯時尚、太極影音、逸昌科技獨立董事；中央投資、醣基生技、欣耀生技董事；中廣、易達通科技監察人 現職： 一、美國華盛頓DC Georgetown University Law Center訪問學者 二、天主教輔仁大學法律學院兼任榮譽講座教授 三、國立政治大學、私立東吳大學會計系兼任教授 四、私立東吳大學、銘傳大學法律研究所兼任教授 五、新北市市政府法規委員會委員 六、台北市會計師同業公會法律顧問 七、中華郵政公司法律顧問 八、鑽石生技投資股份有限公司董事 九、夠麻吉股份有限公司獨立董事 十、合作金庫商業銀行股份有限公司獨立董事 著作： 一、上市公司公開發行股票公司證券商董事監察人經理人大股東股權之管理（1989年9月自版） 二、期貨及認股權憑證交易刑事責任之探討（1997年4月自版） 三、懲與治──美國華爾街共同基金與分析師弊案剖析（與覃正祥合著，2004年7月自版）；懲與治──保險篇（與覃正祥合著，2006年9月自版） 四、金融管理法規（上）、（下）（三民書局，2006年7月出版） 五、期貨交易管理法規（2007年9月自版、2016年3月增修再版） 六、證券交易法論著選輯（2011年2月自版，2016年7月增修再版） 七、證券投資信託及顧問法理論與實務（五南書局，2020年8月岀版） 增修三版序 　　在長達十多年之專任法學教授及院長行政工作之後，得獲美國華盛頓DC喬治敦（Georgetown）大學法律中心William Treanor院長之邀請，到華府擔任訪問學者一年，除一圓出國學習之宿願外，也希望有充實自我及深層體會美國文化、科學與風土民情的機會，從三月櫻花盛開時來到這個政治、文化與知識薈萃中心以來，已經進入炎炎之盛夏，期間一本初衷依規劃參訪附近各知名學術與研究殿堂，並積極參與相關之學術與研討活動，由於法律中心鄰近白宮、國會山莊與圖書館，可廣泛及深入蒐集到相關行政、立法與司法之第一手資訊，希望藉此行能以之結合以往在教學與工作之經驗，重新再思考與整理，尤其在證券交易法之領域，回想自一九八七年加入證券管理之行列已服公職滿二十五年，及轉任輔大專任法學教育工作以來，迄今已將近四十年，期間幾乎都與證券交易法規融合在一起，深自覺得榮幸與感懷，因此也希望能把握這一非常難得的機遇將本書作徹底的增修，身處在這全世界之政治、金融之立法與司法的舞台中心時刻惕勵應戮力以赴，經埋首於圖書館將近半年，如今證券交易法論著新書增修已完竣即將付梓，實感無比欣慰。 　　我國證券交易法立法當年，主要參照美國一九三三年之證券法及一九三四年證券交易法而來，期間也融入司法案例見解與主管機關之相關法規實務規範，現行國內證券金融市場之繁榮與健全運作體制，證券交易法規能夠發揮其應有之治理效果可謂居功厥偉，然隨著時代環境之進步與金融創新，尤其是不斷的面對新的問題與解決問題之需要，證券交易法規之配合增修更是責無旁貸與大家共同努力之目標，本書此次之增修調整也力求能理論與實務結合。至於原書名之論著選輯因論文累積愈來愈多，無法全部蒐羅納入，故調整以證券交易法規內容之基本議題及爭議較激烈部分為範圍，並改以證券交易法論著為書名。 　　本書之增修基於作者之工作實務經驗與教學研究心得，並參酌國內各家知名學者之論著而成，希望能以更大之視野與更周延之思考，以呈現更具體之內容與建議意見提供各界參考，在此要特別感謝元大集團馬董維建、維辰的邀請，擔任三任的獨立董事機會，在證券、期貨與人壽業務上賦予豐富充實之參與經驗；同時也要感謝富邦集團蔡大董明忠在我擔任院長期間對輔大法律學院之鼎力贊助，並引薦其恩師的邀請，讓我有機會到美國華府遊學與增長視野。另外對於輔大、東吳及銘傳大學法律研究所同學與所指導之博、碩士同學，在課程上與研討中能不時的提供有益之建議與激發我研究思維，以及內人廖賢淑小姐願意陪我遠渡重洋到一個人生地不熟的地方，從事長達一年的訪問研究亦同表無限之謝意。期盼本書之論述與建議能提供各界與將來增修之有益參考，然鑒於學植有限，疏漏難免，若有不周尚呈各位前輩先進不吝指正賜教。 郭土木 謹序於 美國華盛頓 喬治敦大學 法律中心 圖書館 2023年9月14日 目錄 增修三版序　i 增修再版序　iii 自　序　v 第一章　我國證券發行與交易標的有價證券之探討　1 壹、前　言　1 貳、有價證券之定義　2 參、國外有價證券之範圍　5 肆、有價證券之種類　11 伍、我國證券交易法有價證券之範圍　13 陸、我國證券交易法有價證券之爭議　19 柒、結構式金融商品是否為證券交易法之有價證券　21 捌、籌備中公司發行之股份過渡性質之有價證券　28 玖、禮券適用吸收存款與有價證券募集資金之探討　29 拾、尚未經主管機關核定之有價證券是否為證券交易法之有價證券　33 拾壹、結論與建議　44 第二章　有價證券募集與私募及其民刑事責任　47 壹、前　言　47 貳、公開招募與私募之定義　49 參、我國現行法有關私募之規定　50 肆、美日有關公開招募與募私募規定之立法例　52 伍、私募有價證券之規範與再轉讓之限制　56 陸、公開招募與私募有價證券參考價格　70 柒、公開招募與私募有價證券之實務問題　72 捌、結論與建議　87 第三章　證券交易法有關庫藏股之管理　89 壹、前　言　89 貳、庫藏股定義與規定　90 參、公司買回自己股份之用途　91 肆、公司買回股份之決策　96 伍、公司買回股份之方法　98 陸、買回數量與價格之限制　101 柒、買回股份轉讓予員工　104 捌、公司買回自己股份之轉讓股東權行使　107 玖、單日買回數量之限制　107 拾、員工認股課稅　108 拾壹、母子公司交叉持股之問題　109 第四章　董監事持股成數與內部人員股權管理　111 壹、概　說　111 貳、公司機關間之運作　112 參、企業所有與企業經營分合之關係　113 肆、企業所有與企業經營分離之外國立法例　121 伍、我國董、監事持股比率之有關規定　124 陸、違反董、監事持股比率之法律效果　127 柒、內部人員持股轉讓之規範　135 捌、內部人員持股異動申報之規範　149 第五章　實質負責人與最終受益人之規範與監理　155 壹、前　言　155 貳、現行法令架構下負責人之種類範圍與定義　156 參、美國、香港與新加坡最終受益人之立法例　165 肆、法院及主管機關對於公司負責人之認定標準　168 伍、我國現行法令對公司負責人之監理模式及其法律責任之追究　170 陸、未來法規修正方向及可能監理模式之探討　173 柒、結　論　176 第六章　產金分離與金融機構董監事經理人兼任禁止之規範*　177 壹、緣　起　177 貳、立法理由及立法例　178 參、國外之立法例　181 肆、金融機構涵義之範圍　183 伍、投資關係之定義　192 陸、政府或法人為股東之適用　195 柒、董事、監察人或經理人之規範範圍　197 捌、違反兼任禁止之法律責任　200 玖、違反兼任禁止後之表見代理或無因管理　208 拾、結論與建議　211 第七章　公司治理與永續經營之法令架構　213 壹、前　言　213 貳、公司治理與永續經營之定義及內容　216 參、我國公司治理與永續經營法令架構之探討　236 肆、結　論　268 第八章　證券商之財務業務與人員之管理　269 壹、前　言　269 貳、證券商之種類及業務　270 參、證券商之設立　284 肆、證券商財務業務之管理　288 伍、證券經紀商之業務管理　297 陸、證券承銷商之業務管理　300 柒、證券自營商之財務業務管理　306 捌、證券商負責人與從業人員不得為之行為規範　310 玖、證券商違規之行政處分規定　314 拾、證券商違規侵權行為之民事連帶賠償責任　319 第九章　有價證券信用與借貸交易管理法令架構之探討　321 壹、前　言　321 貳、證券信用交易發展之沿革　322 參、美、日及其他國家信用交易之架構　324 肆、信用交易及有價證券借貸業務之法令規範　326 伍、信用交易之相關法律問題爭議　331 陸、結論與建議　369 第十章　內部人員短線交易利益之歸入權　371 壹、概　說　371 貳、內部人員交易歸入權之美國立法例　373 參、我國證券交易法第157條規定之討論　386 肆、檢討改進　402 第十一章　內部人員利用內幕消息交易之禁止　405 壹、前　言　405 貳、內線交易禁止之立法理由　406 參、違反內線交易禁止之法律責任基礎　414 肆、美國1934年證券交易法第10條第2項及規則10b-5之規定　416 伍、日本金融商品交易法第166條之規定　418 陸、大陸及其他國家之立法例　421 柒、我國證券交易法內線交易禁止之規定　423 捌、犯罪所得加重之探討　447 玖、結　論　454 第十二章　論操縱市場之態樣與法律責任　457 壹、前　言　457 貳、美、日立法例　458 參、我國證券交易法操縱市場之刑事責任　463 肆、證券交易法操縱行為禁止之犯罪構成要件　466 伍、犯罪獲取之財物或財產上利益金額之認定　489 陸、結論與建議　497 第十三章　非常規交易利益輸送與掏空公司資產　499 壹、前　言　499 貳、刑法侵占背信罪與非常規交易掏空公司資產之本質及法益　500 參、證券交易法非常規交易與掏空公司資產之構成要件　510 肆、證券交易法非常規交易與掏空公司資產之刑事政策探究　528 伍、結論與建議　534 第十四章　證券交易法財務報告虛偽隱匿之刑事責任　539 壹、前　言　539 貳、我國財務報告之法律責任體系　541 參、美國實務判斷證券詐欺、財務文件不實所生民、刑事責任之原則　551 肆、證券交易法財務報告刑事責任適用辨析　566 伍、結論與建議　576 第十五章　企業併購訊息與內線交易重大消息明確點認定之探討　579 壹、前　言　579 貳、企業併購訊息與內線交易禁止之適用　582 參、企業併購與內線交易重大訊息之認定　589 肆、企業併購流程與重大訊息明確點之認定　603 伍、結論與建議　608 第十六章　證券及期貨交易先跑行為法律責任之探討　611 壹、前　言　611 貳、定　義　612 參、先跑行為之構成要件　614 肆、先跑行為之行政法律責任探討　629 伍、先跑行為之刑事法律責任探討　632 陸、先跑行為之民事法律責任探討　636 柒、結　論　638 第十七章　敵意併購之內線交易及操縱法律適用問題探討　639 壹、前　言　639 貳、非合意併購之意義與實務運作　641 參、公開收購股權與內線交易禁止　647 肆、公開收購股權與操縱市場行情　656 伍、公開收購股權與操縱市場行情相關案例分析　674 陸、結論與建議　679 第十八章　跨國上市櫃有關股東權益保護之法律適用與衝突　681 壹、前　言　681 貳、跨國上市櫃之定義與實務運作　682 參、跨國上市櫃民事爭議之法律適用　684 肆、跨國上市櫃行政監督管理之法律適用　693 伍、跨國上市櫃民事爭議之法律適用　698 陸、結論與建議　714 第十九章　金融管理法規與私法體系調和之探討　719 壹、前　言　719 貳、民法第71條之體系地位與適用標準　720 參、金融管理強行規定效力之實務見解評析　726 肆、民法規定引介金融法規　740 伍、結　論　742

證券交易法論(增訂版) (14版)

類似書籍推薦給您

書名：證券交易法論(增訂十四版) 作者：吳光明 出版社：三民 出版日期：2019/03/15 ISBN：9789571465609 內容簡介 　　《證券交易法論》全書共二十八章，本於深入淺出之既有基礎，為個別獨立之專論。又配合法規增修，不僅專章論及證券交易法晚近之修正與增訂，各章節之部分內容，亦已分別配合二○一八年十二月廿五日最新修訂條文予以訂正，可謂與時俱進之著作。 　　作者希望藉由著作之耕耘，讓自己永遠保有客觀之思維和見解，並盼對證券交易法學之教學研究，持續有所貢獻。祈與讀者共同分享！