【簡介】 ⊙超圖解式編法，圖文搭配，一目了然，一點就通。 ⊙財金領域人士必讀！統整、歸納最精華概念，打好知識基礎。 ⊙大專金融通識課程教材，金融、商管及保險從業者的最佳參考工具書。 【擺脫金融小白的稱號，全面提升財務智商】 →理財熱銷工具書再出擊！提供洞察「金融」、「保險」與「稅」之間緊密聯繫的視角，建立財務、風險觀念。 →透過歷史、法律、政策與實務等多個面向說明，讓讀者對金融市場與投資工具有正確且深入的理解。 →想知道的全都有： 　金融工具、ETF與臺股定期定額、QE量化寬鬆、IFRS17、保險業新一代清償能力制度（TW-ICS）、壽險淨值、保險商品（利率變動型壽險、投資型壽險、分紅壽險、實支實付醫療險等）、與保險有關的稅法及函釋、納稅者權利保護法、保單實質課稅、賦稅人權（Taxpayer's Human Rights）等。 【非知不可的金融關鍵字與通識概念】 新冠疫情後通膨及貨幣寬鬆政策，導致風險性資產價格上漲，激發了民眾對投資的迫切需求，也使得投資詐騙問題日益嚴重，彰顯出公眾金融知識不足的問題。 本書聚焦「金融」、「保險」與「稅」三大財務重要主題，整理與歸納了100個最核心的關鍵字與概念。從歷史、法律、政策與實務等多個角度切入介紹，讓讀者對於金融市場與投資工具有正確而深入的理解；也探討金融保險在稅務規劃、風險管理和投資運作中的關係與要點，提供讀者洞悉三者之間緊密聯繫的視角。適合金融、商管及保險從業人員、大專通識課程等研讀，以建立金融知識基礎。 【目錄】 第一篇　金融 Chapter 1　關於金融 1-1 直接金融 1-2 間接金融 1-3 金融機構 1-4 金融市場 1-5 金融工具 1-6 貨幣 1-7 中央銀行 1-8 利率 1-9 通貨膨脹 1-10 通貨緊縮 參考資料 Chapter 2　證券、銀行、保險 2-1 CoCo債（Contingent Convertible Bonds）／瑞士銀行收購瑞士信貸 2-2 美國存託憑證ADR（American Depositary Receipts）／股神巴菲特投資台積電 2-3 指數股票型基金ETF（Exchange Traded Fund）／台股定期定額 2-4 現金減資／航海王長榮海運 2-5 保險科技運用共享平台／理賠聯盟鏈2.0 2-6 保險安定基金／幸福國寶人壽清理工作 2-7 再保險／漢諾威國際再保險公司防疫險攤賠 2-8 純網銀／國家隊將來銀行 2-9 擠兌／矽谷銀行倒閉 2-10 美國10年期公債殖利率／殖利率曲線倒掛 Chapter 3　近代金融大事記 3-1 1929年華爾街股災 3-2 1930年代經濟大蕭條 3-3 金本位 3-4 1970年代石油危機 3-5 亞洲金融風暴 3-6 2008年金融海嘯 3-7 安倍三箭 3-8 QE量化寬鬆 3-9 TBTF，大到不能倒 3-10 無限QE 參考資料 第二篇　保險 Chapter 4　關於保險起源與原則 4-1 古埃及的石匠 4-2 禮運大同篇 4-3 勞埃德咖啡館 4-4 瑞士再保公司Sigma報告 4-5 大數法則 4-6 保險利益 4-7 主力近因 4-8 代位求償 4-9 損害填補原則 4-10 最大誠信原則 參考資料 Chapter 5　近期保險主流險種 5-1 利率變動型壽險 5-2 投資型壽險 5-3 分紅壽險 5-4 創新型保險商品 5-5 實支實付醫療保險 5-6 外溢保單 5-7 小額終老保險 5-8 長期照顧保險 5-9 意外骨折保險 5-10 重大傷病保險 Chapter 6　近代保險大事記 6-1 國際財務報導準則第17號公報「保險合約」（IFRS 17） 6-2 保險業新一代清償能力制度（TW-ICS） 6-3 保險業資本適足性管理辦法 6-4 壽險淨值 6-5 保單活化 6-6 遠距服務與網路投保 6-7 純網路保險公司 6-8 防疫保單 6-9 保單借款 6-10 永續金融 第三篇　稅 Chapter 7　關於稅 7-1 什一稅 7-2 窗戶稅 7-3 通膨稅 7-4 所得稅 7-5 遺產稅 7-6 有效稅率與邊際稅率 7-7 FATCA 7-8 CRS 7-9 就源扣繳 7-10 實質課稅 參考資料 Chapter 8　與保險有關的稅法及函釋（台灣） 8-1 遺產及贈與稅法第16條第9款 8-2 保險法第112條 8-3 所得稅法第4條第1項第7款 8-4 綜合所得稅申報列舉扣除保險費之規定 8-5 所得基本稅額條例第12條第1項第2款 8-6 納稅者權利保護法第7條 8-7 釋字第420號解釋 8-8 最高法院民事大法庭台抗大字第897號裁定 8-9 財政部台財稅字第10900520520號函 8-10 財政部台財稅字第10200009960號函 Chapter 9　保單實質課稅 9-1 租稅減免 9-2 租稅規避 9-3 信賴保護原則 9-4 最低稅負制 9-5 納稅者權利保護法 9-6 保單實質課稅八大樣態 9-7 保單實質課稅判例 9-8 保單實質課稅Checklist之一 9-9 保單實質課稅Checklist之二 9-10 行政救濟 參考資料 Chapter 10　實質課稅原則的演進與法理 10-1 脫法避稅行為 10-2 納稅者保護官 10-3 行政救濟 10-4 實質課稅原則 10-5 協力義務 10-6 租稅法律主義 10-7 賦稅人權（Taxpayer’s Human Rights） 10-8 總額主義 10-9 他益股權信託稅負（本金自益／孳息他益） 10-10 二親等以內親屬間財產之買賣